دليل ريادة الاعمال
دليل ريادة الاعمال
السمات الأساسية لتمويل الديون وحقوق الملكية
يحتاج رواد الأعمال إلى التمويل بشكل أساسي لسببين. الأول هو الإنفاق من أجل تنفيذ الأنشطة اليومية (مثل شراء المواد الخام ودفع أجور الموظفين), والثاني هو من أجل الاستثمارات الثابتة (مثل الأراضي, الأبنية, الآلات, الهياكل والمركبات) المطلوبة بفكرة العمل. يمكن تصنيف هذه الأسباب الجذرية بمزيد من التفصيل على النحو التالي:
- شراء رائد الأعمال للأصول الثابتة الملموسة مثل الآلات, المعدات, المباني واللوازم المكتبية التي ستساعد في تقديم المنتج أو المنتجات التي تشكل أساس فكرة العمل, أو أخذ منشأة قائمة من شخص آخر عن طريق الموارد المالية التي يمكن له/ها الوصول اليها في بداية العمل. بمعنى آخر, يتم استثمار الأصول الثابتة.
- تمويل المصروفات المتعلقة بالأصول الثابتة غير الملموسة مثل براءات الاختراع, العوائد, برامج الكمبيوتر والحقوق المختلفة من الموارد المالية.
- شراء السلع التجارية أو السلع الوسيطة أو المواد الأخرى التي سيتم استخدامها لتقديم المنتج (المنتجات) أو الخدمات. بمعنى آخر, تمويل بند المخزونات في الميزانية العمومية. ستختلف المتطلبات النقدية لبند الإنفاق هذا اعتمادًا على الانسجام بين التدفقات الداخلة والخارجة. بمعنى آخر, إذا كان تاريخ الدفع (استحقاق) لسلعة أو خدمة مباعة وتاريخ الدفع لسلعة أو خدمة مشتراة متطابقًا أو قريبًا من بعضهما البعض فستكون الحاجة إلى الأموال أقل. خلاف ذلك, إذا كان الاستحقاق الذي يقدمه رائد الأعمال للعميل أكبر من الاستحقاق المقدم إلى رائد الأعمال, فستكون هناك حاجة إلى مزيد من الأموال, وهو ما يسمى "الاستثمار في المستحقات" باللغة المالية. لسوء الحظ, فإن معظم رواد الأعمال إما يقللون من أهمية متطلبات رأس المال العامل (تقريبًا مجموع الاستثمار في الأسهم والمستحقات) عند إعداد خطة أعمالهم, وعندما يكون هذا هو الحال لا يمكن الوصول إلى مستوى الإنتاج المستهدف.
- الحاجة إلى موارد مالية لدفع أجور الموظفين وأقساط التأمين ونفقات التشغيل مثل الضرائب والإيجار وما إلى ذلك ( Aktaş et al., 2017). قبل أن يقدم رائد الأعمال الموارد المالية, يجب توضيح النقاط التالية كما هو مذكور في خطة العمل:
- ينبغي توضيح سبب الحاجة إلى التمويل. من المهم جدًا تحديد الغرض من استخدام الأموال التي يتم الحصول عليها بشكل صحيح. لأنه ليس كل مصدر تمويل قد يكون مناسبًا لكل غرض, سيساعد اختيار مصدر التمويل المناسب على تأسيس الشركة لتجنب الصعوبات المالية.
- يجب تحديد مقدار الأموال المطلوبة. إذا تم اتخاذ خطوة دون معرفة المبلغ الإجمالي لمتطلبات التمويل, فقد يكون هناك نقص في السيولة في المستقبل. عندما يحتاج رائد الأعمال إلى موارد إضافية, لا يمكنه العثور على موارد مالية جديدة أو حتى إذا وجدها تزداد تكلفة المورد بسبب ضغط الوقت. هذا هو سبب فشل معظم المحاولات.
- يجب تقدير المدة التي ستحتاجها الأموال لكل بند من بنود الإنفاق أو الاستثمار بشكل جيد. يجب أن يكون النهج الأساسي هو أن التمويل المستخدم يتم دفعه بتدفقات نقدية من الأصل الممول. على سبيل المثال, إذا تم تمويل الأسهم من خلال الموارد المالية, فيجب حسابها جيدًا عندما يتم بيع الأسهم وتحويلها إلى نقد. إذا تحولت الأسهم إلى نقد خلال الفترة المحددة, فسيواجه صاحب المشروع مشكلة في سداد التزاماته المستحقة في الوقت المحدد.
- يجب تحديد قدرة صاحب المشروع على سداد الأموال المستخدمة بدقة. هذه المسألة مهمة بشكل خاص في استخدام الموارد الخارجية، مثل الديون. في هذه المرحلة من الضروري استخدام التمويل في مجال إنتاجي, فعندما لا يتم استخدام التمويل في مجال إنتاجي أو إذا لم يتم التخطيط جيدًا لكيفية سداد الديون, فقد يواجه صاحب المشروع مشكلة في السداد. (Aktaş, vd., 2017).
- إذا كان سيتم استخدام مورد خارجي (قرض مصرفي, وما إلى ذلك), فإن الدائن, على سبيل المثال, إذا استخدم قرض من البنك, فإن البنك سيطلب ضمانًا, خاصة إذا كان سيتم استخدام القرض, فيجب أن يتم التخطيط جيدًا لمسألة الضمان. خلاف ذلك وبغض النظر عن مدى جودة العمل, فلن يكون من الممكن استخدام الائتمان من البنك. للأسف غالبًا ما تكون التغطية غير الكافية أهم عقبة أمام رائد الأعمال. تعمل البنوك وفقًا لمبدأ 5 C (الشخصية, القدرة, رأس المال, الضمان والشروط) عند الإقراض. يساعد الامتثال لهذا المبدأ البنك على استرداد أمواله. شخصية رائد الأعمال, أي أخلاقيات الشركة سواء كان لديه القدرة التجارية الكافية للمنافسة, حقوق الملكية, الضمانات (الضامن والرهن العقاري وما إلى ذلك) وبيئة الشركة المناسبة للاستثمار هي أيضًا مهمة من حيث نجاح أو فشل صاحب المشروع . كواحد من هذه الخمسة, فإن الضمان هو أهم مسألة لمؤسسات الائتمان.